Штраф за отсутствие онлайн кассы у ип

Содержание
  1. Штрафы за нарушения по онлайн-кассам в 2021 году
  2. Штраф за отсутствие онлайн-кассы
  3. Штраф за неприменение онлайн-кассы
  4. Штраф за невыдачу чека
  5. Штраф за непробитие чека на онлайн-кассе
  6. Штраф за отсутствие номенклатуры в чеке
  7. Как избежать штрафа за неприменение онлайн-кассы
  8. Есть ли штраф за неправильную систему налогообложения в чеке?
  9. Я — ИП, будет ли штраф за отсутствие онлайн-кассы?
  10. Новые штрафы за онлайн-кассы с 2021 года
  11. Штрафы за отсутствие и неприменение онлайн-кассы в 2020-2021 годах
  12. Штрафы за онлайн-кассы в 2020 году
  13. Штрафы и санкции за онлайн-кассы в 2021 году
  14. Изменят размеры штрафов
  15. Введут санкции за мнимые и притворные расчёты 
  16. Будут следить за точностью продажи маркированных товаров
  17. Строгие способы влияния 
  18. Оперативные налоговые проверки
  19. Можно ли избежать штрафов
  20. Рассказываю, какие штрафы грозят ООО и ИП за отсутствие кассы
  21. Зачем нужны онлайн-кассы?
  22. Кому нужно установить онлайн-кассу?
  23. Каким будет штраф за отсутствие кассы для ИП?
  24. Какой штраф за онлайн-кассу для ООО?
  25. Что ещё нужно учитывать?
  26. Чем грозит отсутствие ККТ в 2019 году
  27. Размеры штрафов за отсутствие онлайн-касс
  28. Штрафы за неприменение онлайн-кассы в 2019 году
  29. Как избежать штрафа за онлайн-кассу в 2019 году?
  30. Что делать, если онлайн-касса сломалась?
  31. Как же поступать в таких случаях?
  32. Штраф за отсутствие онлайн-кассы (неприменение ККТ) в 2020-2021 году
  33. Как избежать штрафов при работе на онлайн-кассе?
  34. Почему предприниматели выбирают МТС Кассу, чтобы работать без штрафов?

Штрафы за нарушения по онлайн-кассам в 2021 году

Штраф за отсутствие онлайн кассы у ип

С 1 января 2021 года налоговая возобновила проверки кассовых аппаратов — закончился мораторий на проверки, который ввели прошлой весной из-за пандемии.

Предпринимателей могут оштрафовать за неприменение онлайн-кассы, невыбитый чек, неправильные реквизиты и другие проступки.

Мы разобрали все нарушения и штрафы по онлайн-кассам в 2021 году, а также рассказали, какие планируются реформы.

Штраф за отсутствие онлайн-кассы

В КоАП как такового штрафа за отсутствие онлайн-кассы нет. Там есть санкция для тех, кто использует кассу, не соответствующую требованиям закона № 54-ФЗ. Штраф в этом случае для юрлиц составит от 5 до 10 тысяч рублей (ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ).

Работать без кассы могут компании, чьи виды деятельности перечислены в статье 2 закона № 54-ФЗ. Подробнее можно узнать здесь.

Штраф за неприменение онлайн-кассы

За неприменение ККТ могут оштрафовать по ч. 2 ст. 14.5 КоАП:

  • ИП и должностных лиц — на сумму от ¼ до 1/2 величины расчета, который произвели без кассы. Но штраф не может быть меньше 10 тысяч рублей.
  • Юрлиц — от ¾ до одного размера суммы расчета без использования кассы. Штраф не может быть меньше 30 тысяч рублей.

ООО «Ромашка» открыло магазин одежды в центре Липецка. Начали работать без кассы, хотя должны были сразу применять ККТ. До проверки налоговой они успели пробить три чека на общую сумму 160 тысяч рублей. Компанию оштрафовали на ¾ от суммы — на 120 тысяч рублей.

Если это нарушение допустили повторно, а сумма расчетов составила в совокупности 1 миллион рублей и больше, накажут по ч. 3 ст. 14.5 КоАП РФ:

  • Должностных лиц дисквалифицируют на срок от одного года до двух лет.
  • Деятельность ИП и юрлиц приостановят на срок до 90 дней.

При этом компаниям и ИП, которые относятся к субъектам малого и среднего бизнеса, могут заменить штраф на предупреждение. Это можно сделать, если нарушение допустили в первый раз, и не было угрозы жизни и здоровью граждан, чрезвычайных ситуаций, имущественного ущерба и других условий по ч. 2 ст. 3.4 КоАП.

Штраф за невыдачу чека

Штраф за невыдачу чека покупателю назначают по ч. 6 ст. 14.5 КоАП:

  • Должностным лицам и ИП грозит предупреждение или взыскание двух тысячи рублей.
  • Юрлицам — предупреждение или штраф 10 тысяч рублей.

Штраф за непробитие чека на онлайн-кассе

Такое нарушение приравнивается к неприменению онлайн-кассы. Штраф за непробитый чек для ИП и компаний назначают по ч. 2 ст. 14.5 КоАП — в минимальном размере 30 тысяч рублей.

Штраф за отсутствие номенклатуры в чеке

С 1 февраля 2021 года ИП на ПСН, УСН, ЕСХН обязаны указывать в чеке наименование товара Распечатанный чек без этих реквизитов считается недействительным. Подробнее читайте здесь.

Штраф за чек без номенклатуры могут назначить по п. 3. ст. 14.5 КоАП:

  • должностному лицу грозит штраф до 3000 рублей,
  • ИП или организации — до 10 000 рублей.

Чтобы не попасть на штраф за отсутствие в чеке наименования товара, нужно сделать так, чтобы кассиру было удобно вбивать номенклатуру — иначе легко можно ошибиться.

При этом неверно указанное наименование приравнивается к его отсутствию. Нужно указать его так, чтобы оно соответствовало прайс-листу. Например, нельзя указать просто «Вареники», правильно будет «‎Вареники Дмитровские».

Проще всего для этого использовать кассовую программу.

Бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает и номенклатуру в чеке, и другие требования 54-ФЗ.

Вы сможете легко подключить фискальный регистратор, установить сканер и терминал для приема карт — или даже принимать оплату без терминала, по QR-кодам.

В комплект с программой для кассира входит система учета: вы сможете управлять товарами и ценами, контролировать продавцов и остатки на точках, видеть статистику в реальном времени. Попробуйте прямо сейчас — это бесплатно!

Скачать Кассу МойСклад

Штраф за нарушение использования онлайн-кассы

Есть ряд нарушений при использовании онлайн-кассы, за которые также могут оштрафовать:

  1. Налоговики могут запросить сведения и документы по ККТ, за непредоставление информации или нарушение сроков могут наказать по ч. 5 ст. 14.5 КоАП:

    • должностных лиц и ИП — предупреждением или штрафом от 1 500 до 3 тысяч рублей,
    • юрлиц — предупреждением или штрафом от 5 до 10 тысяч рублей.
  2. Санкции могут последовать за использование кассы, не соответствующей установленным требованиям, или применение ККТ с нарушением порядка ее регистрации, перерегистрации. Так, при изменении любых сведений, которые указаны в карточке регистрации ККТ, нужно перерегистрировать кассу. Если этого не сделать, можно получить штраф по ч. 4 ст. 14.5 КоАП:

    • для должностных лиц и ИП — предупреждение или штраф от 1 500 до 3 тысяч рублей,
    • для юрлиц — предупреждение или штраф от 5 до 10 тысяч рублей.

Привлечь к ответственности за нарушения по онлайн-кассам могут в течение года. Налоговая отсчитывает срок с даты совершения проступка. А если правонарушение длящееся, то есть продолжительное и систематическое, — то с момента, когда проверяющий его нашел.

Как избежать штрафа за неприменение онлайн-кассы

Что делать, чтобы избежать штрафа за непробитый чек, неприменение ККТ, невыдачу покупателю чека и другие нарушения, указано в примечании к ст. 14.5 КоАП говорится:

  • Добровольно исполнить обязанность, за неисполнение которой могут оштрафовать. При этом сделать это нужно до решения налоговой по нарушению.
  • Пробить чек коррекции. Правила формирования чека коррекции есть в Методических рекомендациях ФНС от 6.08.2018 года №ЕД-4-20/15240@. При этом с июля 2020 года уведомлять налоговую о нарушении в течение трех дней больше не надо.

ФНС рассказала, что в 2019 году чаще всего штрафовали по ч.2 ст.14.5 КоАП — неприменение ККТ, и по ч.4 ст.14.5 КоАП — применение кассы с нарушениями. Так, за первое полугодие 2019 года ФНС только в Москве провела больше 4,5 тысяч проверок. Организации и ИП оштрафовали на 30+ млн рублей.

Есть ли штраф за неправильную систему налогообложения в чеке?

Штраф за неправильную СНО в чеке могут назначить по ч. 4 статьи 14.5 КоАП:

  • для должностных лиц — от 1 500 до 3 000 рублей,
  • для юрлиц — от 5 000 до 10 000 рублей.

Я — ИП, будет ли штраф за отсутствие онлайн-кассы?

Штраф за отсутствие кассы онлайн у ИП — 25-50% утаенных денег, но не менее 10 000 рублей. При повторном нарушении могут приостановить деятельность на 90 дней.

https://www.youtube.com/watch?v=aWBwrh3K4QU

Не использовать онлайн-кассу до 1 июля 2021 года могут только ИП, оказывающие услуги и выпускающие товары собственного производства у которых нет работников с заключенными трудовыми договорами. Как только предприниматель заключает договор, он должен поставить кассу в течение 30 дней.

Новые штрафы за онлайн-кассы с 2021 года

В 2020 году Минфин предложил изменить акты, которые регламентируют применение касс. Планируется, что 54-ФЗ и соответствующие нормы КоАП утратят силу. Положения по регулированию и контролю ККТ перенесут в Налоговый кодекс.

Появится оперативный контроль. Налоговики будут проверять фиксацию расчетов, включая полноту учета выручки,в двух формах:

  • Мониторинг — сбор, обобщение, систематизация и оценка информации о применении онлайн-касс. Информацию ФНС получает из разных источников.
  • Оперативные проверки — по месту ведения деятельности. При этом налоговая сможет привлекать ФСБ и проводить контрольную закупку.

Размеры штрафов Минфин тоже предлагает поменять, а еще — добавить новые. Пока эти предложения еще обсуждаются и не утверждены, но министерство планирует, что изменения вступят в силу уже в 2021 году.

Штрафы за отсутствие и неприменение онлайн-кассы в 2020-2021 годах

Штраф за отсутствие онлайн кассы у ип

30.09.20 Время чтения: 7 мин. 1439 0

Согласно требованиям Федерального Закона № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ» с июля 2019 года почти все компании и индивидуальные предприниматели, за редким исключением, должны торговать по новым правилам. Они обязаны использовать кассовые аппараты, которые в онлайн-режиме передают сведения обо всех торговых операциях через Оператора фискальных данных в Налоговую инспекцию. 

Рассказываем, какие штрафы придется заплатить бизнесу в 2020-2021 годах, если проигнорировать эти требования, и можно ли их избежать.

Штрафы за онлайн-кассы в 2020 году
Что добавляется в 2021 году
Новые способы налогового контроля над бизнесом
Как избежать санкций

Штрафы за онлайн-кассы в 2020 году

Кодексом об административных правонарушениях предусмотрено несколько видов санкций за нарушение порядка работы с онлайн-кассами:

За неприменение контрольно-кассовой техники

Это самый распространенный штраф в нынешней практике. Он установлен в статье 14.5 Кодекса об административных правонарушениях. Магазину придется заплатить от 75 до 100 процентов от суммы операции, но не меньше 30 тысяч рублей. 

Налоговая выпишет такой штраф в двух случаях:

  1. Если компания или предприниматель продолжают использовать кассовый аппарат старого образца без фискального накопителя, способного сохранять информацию обо всех выданных чеках и передавать ее в налоговую. 

  2. Если онлайн-касса зарегистрирована в ФНС, но по какой-либо причине магазин не выдает чеки покупателям.

Если после получения штрафа предприятие продолжит игнорировать требования законодательства, то ему грозит административное приостановление деятельности на срок до 3 месяцев. 

За использование контрольно-кассовой техники с нарушением установленного порядка

Компанию в подобных случаях ждет предупреждение или штраф в размере от 5 до 10 тысяч рублей.

За невыдачу чеков покупателям

По закону чеки направляются клиентам в электронном виде или печатаются на бумажном носителе. За нарушение требований налоговики вынесут предупреждение либо оштрафуют на сумму до 10 тысяч рублей.

За нарушение порядка обмена информацией с налоговыми органами

Тем, кто предоставит необходимые документы или ответит на запрос налоговиков позже установленного законом срока, грозит предупреждение или штраф в размере от 5 до 10 тысяч рублей. 

Штрафы и санкции за онлайн-кассы в 2021 году

С 1 января 2021 года федеральный закон № 54-ФЗ перестанет действовать, а правила работы с контрольно-кассовой техникой, которые изложены в нем, будут перенесены в Налоговый кодекс. 

Изменят размеры штрафов

  1. За неприменение контрольно-кассовой техники теперь придется заплатить всю сумму чека, но тоже не менее 30 тысяч рублей. 

  2. Сумма штрафа в 5 тысяч рублей больше не будет применяться, если компания использует ККТ с нарушением установленного порядка или предоставляет документы в ФНС с задержками.

Введут санкции за мнимые и притворные расчёты 

Теперь штрафовать будут за регистрацию мнимых или притворных расчетов. 

Мнимыми, согласно проекту, называют операции, которые были зарегистрированы только для вида. А целью притворных расчетов является маскировка других операций.

Индивидуальный предприниматель в таких случаях заплатит 50% от суммы чека, но не менее 50 тысяч рублей, а юридические лица — не менее 100 тысяч рублей.

Будут следить за точностью продажи маркированных товаров

Появляется ответственность за  неуказание в чеке наименования маркированного товара или отражение данных в искаженном виде: ИП заплатит за подобное правонарушение 50 тысяч, а компании 100 тысяч рублей.

Строгие способы влияния 

Начиная с 2021 года, помимо появления новых штрафов и увеличения старых, налоговые инспекторы получат более широкие полномочия. 

Появится возможность применить к нарушителям дополнительные меры ответственности:

  • приостановить операции по расчетному счету в банке, 
  • ограничить доступ к сайту и социальным сетям компании,
  • приостановить деятельность стационарного торгового объекта. 

Меры будут применяться к продавцам, которые игнорируют обязанность по фиксации расчетов через онлайн-кассы. 

Оперативные налоговые проверки

Это новый вид деятельности, раньше такого не было. Сотрудники ФНС смогут не только проводить контрольные закупки, но и наблюдать за работой кассиров, контролировать фиксацию расчетов и учет выручки предприятия. 

Можно ли избежать штрафов

Да, есть законный способ в ряде случаев не платить штрафы: добровольно сообщить в Налоговую службу о нарушении. К заявлению необходимо приложить документы, которые будут подтверждать все обстоятельства конкретного случая. 

Как заявляют, этого будет достаточно, чтобы на вашу компанию не наложили административный штраф. 

При этом должны выполняться два условия:

  1. Налоговая инспекция на момент подачи заявления не знала о факте нарушения. 

  2. Вы устранили его.

Подобная ситуация может возникнуть, даже если вы добропорядочный бизнесмен и ведете свое дело честно.

Например, в вашей торговой точке отключили электричество, а вы продали товар покупателю. В данном случае нужно просто пробить чек, направить в налоговую инспекцию заявление, указать в нем реквизиты чека и причины, почему продажу не зафиксировали по правилам. 

Статья подготовлена ритейл-экспертами ПОРТ при информационной поддержке Романа Стрункина. 

Специалисты ПОРТ внимательно отслеживают все изменения законодательства, касающиеся кассовой техники и торговли в целом.

Обращайтесь, если вам нужна консультация по работе онлайн-кассы, помощь в выборе модели или настройке оборудования. 

© «ПОРТ», при полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна.

Рассказываю, какие штрафы грозят ООО и ИП за отсутствие кассы

Штраф за отсутствие онлайн кассы у ип
19 октября 2018 1 777

Всеобщий переход на использование онлайн-касс разных предпринимателей вызвал очень большое количество вопросов. Далеко не все бизнесмены до сих пор понимают, кому именно и зачем это нужно. Многих интересуют размеры штрафов за неустановку онлайн-кассы для ИП и ООО, поскольку они запаздывают с решением данного вопроса. Я предлагаю пройтись по основным моментам.

Зачем нужны онлайн-кассы?

Перевод предпринимателей на онлайн-кассы позволил отказаться от системы контрольных закупок и поставить государственную проверку на новый уровень.

В настоящем информация собирается у оператора фискальных данных (сокращённо – ОФД), а оттуда поступает уже в налоговую. В итоге предприниматель не может самостоятельно изменить информацию о совершённой покупке.

Это становится дополнительной гарантией того, что реальный объём оборота будет показан верно.

https://www.youtube.com/watch?v=yp2aRSxhgNY

Установка онлайн-касс во многом на руку самому предпринимателю. Она помогает ему контролировать реальный оборот и своих продавцов, причём без личного присутствия. В работу физической кассы можно вмешаться, чем некоторые недобросовестные сотрудники пользовались. Однако сейчас, когда все данные хранятся у ОФД, это ничего не даст.

Кому нужно установить онлайн-кассу?

Установление такой кассы обязательно для всех. Но стоит иметь в виду, что из этого правила есть свои исключения. В частности, предприниматели на патенте и ЕНВД могут до 1 июля 2019 не пользоваться кассами при определённых условиях:

  1. Они имеют непосредственное отношение к наружной рекламе (статья 346.26 НК РФ).

  2. Данные лица оказывают ветеринарные или же бытовые услуги.

  3. Они технически обслуживают, моют или ремонтируют автомототранспорт.

Соответствующее исключение касается как индивидуальных предпринимателей, так и юридических лиц. ИП также может обойтись без кассы до 1 января 2019 года, если на него никто не работает, и он занимается:

  • предоставлением услуг в сфере общественного питания;
  • торговлей в розницу;
  • конкретными видами деятельности, обозначенными в статьях 346.26 и 346.43 НК РФ.

Однако иногда требования к наличию или же отсутствию сотрудников не имеют значения. В частности, ИП не обязан устанавливать до указанного выше времени кассу вне зависимости от наёмных работников, если он осуществляет:

  • пошив, ремонт, почистку, покраску обуви;
  • оказание косметических услуг;
  • предоставление услуг, связанных с фото;
  • ремонт мебели;
  • прочие виды деятельности, указанные в соответствующих пунктах статьи 346.43 НК РФ.

В законодательстве также могут быть предусмотрены и другие исключения. Например, устанавливать кассу необязательно, если организация обеспечена БСО согласно требованиям Правительства РФ и оказывает услуги населению.

Ещё один вариант касается специфических видов деятельности, о чём уже говорил выше (продажа билетов для проезда в общественном транспорте, торговля государственными почтовыми марками по номинальной стоимости и т. п.).

Каким будет штраф за отсутствие кассы для ИП?

Необходимо отметить, что отсутствие кассы является достаточно серьёзным нарушением в тех случаях, когда по закону она должна быть.

То есть если предприниматель не входит в список исключений, то ему лучше всего позаботиться об установке такого оборудования, потому что санкции могут быть очень жёсткими.

И есть риск, что ИП одним штрафом за кассу не обойдётся: сейчас проверяющие структуры в состоянии остановить его деятельность на определённое время.

Итак, с индивидуального предпринимателя при таком нарушении вправе взыскать сумму в районе от 25% и до 50% от стоимости товара или услуги, на которые должен был быть оформлен чек. Однако в законодательстве установлена и минимальная сумма штрафа за онлайн-кассу для ИП: 10 тысяч рублей. Обратите внимание на то, что наказание со временем ужесточается.

Выше указано то, сколько предпринимателю нужно будет заплатить, если правонарушение осуществлено впервые. А вот при повторном сумма выплат резко увеличится (в районе миллиона), плюс его деятельность могут остановить на срок до 90 суток. Если ИП активно работает, такой перерыв будет означать крупные потери. Кроме того, он существенно скажется на репутации фирмы.

Какой штраф за онлайн-кассу для ООО?

Довольно строго проверяют и организации. Во-первых, взыскание могут наложить и на должностное лицо, например, на директора. В этом случае сумма штрафа за отсутствие онлайн кассы будет такой же, как и у ИП.

Во-вторых, санкции накладываются также на саму организацию. Минимальный размер в данном случае составляет 30 тысяч. Но расчёт штрафа за кассу для ООО может идти и в процентах: 75-100% от того, что должны были пробить.

При повторном правонарушении сумма штрафа способна превысить миллион рублей. Плюс деятельность всей организации могут приостановить на срок до 90 суток. Кроме того, должностных лиц ждёт дисквалификация на период от 1 года и до 2 лет. А ещё юридическое лицо могут подстерегать другие неприятности: лишение лицензии, пристальное внимание со стороны правоохранительных органов и т. д.

Что ещё нужно учитывать?

Существуют определённые исключения, которые желательно принимать во внимание. Так, сумма штрафа за неиспользование онлайн-кассы для ИП и для ООО будет одинаковой, если речь идёт о продаже алкоголя. В этом случае необходимо ориентироваться на минимум 30 тысяч или же на сумму от 75% и до 100% от проданного. Для должностных лиц компании санкции несколько мягче: 25-50% или же от 10 тысяч.

В прошлом предприниматели пытались сэкономить и не устанавливать онлайн-кассы. Однако сейчас финансовые потери и репутационные риски несоизмеримы. Поэтому как ИП, так и организациям невыгодно идти на конфликт с законом в вопросе онлайн-касс.

Подведём итоги: штрафы за неиспользование кассы слишком велики, чтобы это требование законодателя можно было игнорировать.

А поскольку отсутствие подобного оборудования означает, что предприниматель или же юридическое лицо не могут его эксплуатировать, то как первому, так и второму нужно позаботиться об установке соответствующей аппаратуры побыстрее, если это ещё не сделано. Нарушения обернутся против самого бизнесмена или компании.

Чем грозит отсутствие ККТ в 2019 году

Штраф за отсутствие онлайн кассы у ип

ФЗ от 03.07.2016 № 290-ФЗ внес поправки не только в закон “О применении контрольно-кассовой техники (ККТ)”, но и серьезные изменения в статьи Кодекса РФ об административных правонарушениях, касающиеся отсутствия онлайн-касс или работы с ККТ, не соответствующей требованиям законодательства.

На сегодняшний день для недобросовестных предпринимателей штрафы за неприменение онлайн-касс значительно увеличены.

Размеры штрафов за отсутствие онлайн-касс

Федеральный закон от 3 июля 2016 № 290-ФЗ установил новые штрафы для предпринимателей за неприменение онлайн-касс в процессе торговой деятельности.

Размеры штрафов для организаций зависят от стоимости покупки.

Все наказания за отсутствие онлайн-касс прописаны в статье 14.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Функция по осуществлению контроля и надзора за соблюдением закона о применении онлайн-касс возложена на налоговые органы. Они ведут мониторинг расчетов, оценивают полноту представленных организациями данных и полноту учета полученной ими выручки.

На основе уже имеющейся у ФНС информации налоговики могут проводить удаленные проверки применения онлайн-касс в ИП или ООО и деятельности операторов фискальных данных (ОФД).

Помимо удаленных проверок, закон наделил налоговиков правом проведения контрольных закупок. Налоговые инспекторы приобретают товары или услуги в ИП или ООО, оплачивают их наличными деньгами или по безналичному расчету и проверяют, как оформляются и выдаются кассовые чеки и бланки строгой отчетности покупателям.

В ходе выездных проверок налоговые инспекторы должны получить беспрепятственный доступ к онлайн-кассе магазина, в котором осуществляется проверка, в том числе с целью считывания фискальных данных. Также налоговые инспекторы проводят проверки правильности учета наличных денежных средств при использовании в ИП или ООО контрольно-кассовой техники (ККТ).

Также налоговики имеют право запрашивать необходимые им пояснения, справки, сведения и документы через “кабинет контрольно-кассовой техники” – это личный кабинет, доступ к которому получает налогоплательщик при регистрации своей онлайн-кассы. А еще налоговики имеют доступ ко всем фискальным данным, хранящимся в базе ОФД.

После проведения выездных или удаленных проверок именно налоговые инспекторы выдают предпринимателям предписания об устранении выявленных нарушений законодательства о применении онлайн-касс. И по их заявлению составляется протокол об административном правонарушении и передается в суд.

Т.е. соблюдение правил применения контрольно-кассовой техники (ККТ) контролируется налоговыми органами, а предпринимателей штрафуют за любые нарушения и недочеты в работе, включая отсутствие онлайн-касс.

Ответственность, предусмотренная за отсутствие онлайн-кассы и нарушение правил ее использования, является административной.

А наложение административных штрафов и взысканий подрывает репутацию фирмы или ИП и может привести к тому, что что контролирующие органы будут пристально следить за деятельностью организации.

Наложение штрафа или иного взыскания за неприменение онлайн-кассы или другое правонарушение остается в выписке или справке по расчету с органами на весьма продолжительный промежуток времени, даже если штраф был вовремя уплачен.

Регулирует все отношения в сфере налоговых правонарушений Административный Кодекс Российской Федерации.

В статье 14.5 КоАП Кодекса РФ об административных правонарушениях содержатся сведения обо всех новых штрафах (в том числе и о суммах штрафов) за нарушения Федерального закона о применении ККТ.

За нарушение законодательства в сфере применения онлайн-касс предусмотрено четыре вида наказания:

  • Вынесение предупреждения. Чаще всего при мелких правонарушениях или если правонарушение совершено предпринимателем или юр. лицом впервые
  • Дисквалификация (для должностного лица)
  • Денежный штраф
  • Приостановление деятельности (максимальный срок – 90 суток)

В основном активно используется наложение денежных взысканий в диапазоне от 1 500 руб. до 1 млн. руб. А вот предупреждения выносятся гораздо реже, деятельность может быть приостановлена только в исключительных случаях – когда сумма выручки предпринимателя, полученная за период правонарушения, составила более 1 млн. руб.

Случаи, когда накладываются денежные штрафы:

  • Отсутствие онлайн-кассы или какого-либо устройства, входящего в общую систему ККТ (например, принтера для печати чека, фискального накопителя и пр.).
  • Многочисленные нарушения порядка использования онлайн-касс.
  • Установка оборудования ККТ, не соответствующего требованиям законодательства (все требования указаны в ст. 4 № 54-ФЗ).
  • Нарушение порядка регистрации и перерегистрации онлайн-кассы. Данное нарушение встречается очень часто, особенно когда речь идет о сборе всего пакета документов, необходимых для регистрации, либо когда документы оформлены ненадлежащим образом.
  • Выдачу чеков и БСО неустановленного образца без сведений, которые должны быть обязательно указаны (эти требования к информации приведены в законе № 54-ФЗ).
  • Нарушение сроков предоставления информации в налоговую о применении онлайн-кассы. Чаще всего это не вовремя поданные в налоговую сведения о начале применения в своей деятельности кассовой техники, в том числе и при наступлении установленного законом срока.
  • Предоставление недостоверных сведений. Это касается в том числе и предоставления заведомо ложных сведений в налоговую.

Штрафы за неприменение онлайн-кассы в 2019 году

Вид совершенного правонарушенияВзыскание для должностного лицаВзыскание для ИП и ООО
Отсутствие онлайн-кассы или ее применение с такими нарушениями как:
  • Использование онлайн-кассы с нарушением работы счетчика фискальной памяти или фискального накопителя.
  • Применение онлайн-кассы, не прошедшей процедуру регистрации в налоговой.
  • Использование онлайн-кассы, у которой нарушена целостность пломбы ЦТО (это говорит о том, что к фискальной памяти аппарата был организован доступ лиц, не являющихся работниками ЦТО (например, самим продавцом или иным сотрудником).
  • Использование онлайн-кассы, которая печатает чеки с некорректной суммой (например, покупатель заплатил 100 руб., продавец в чеке пробил 95 руб.).
Штраф в размере от 25% до 50% от суммы, на которую осуществляется наложение штрафа, но не менее 10 000 руб.Штраф в размере от 75% до 100% от суммы, облагаемой штрафом, но не менее 30 000 руб.
Повторное совершение правонарушения из пункта 1 таблицы, при условии, что совокупная сумма всех произведенных расчетов (выручка) составила более 1 млн. руб.Дисквалификация от 1 до 2 лет.Приостановление деятельности до 90 суток.
Нарушение законного порядка регистрации онлайн-кассы.Штраф от 1 500 до 3 000 руб.Предупреждение или штраф от 5 000 до 10000 руб.
Нарушение установленных сроков передачи сведений в ФНС о применение онлайн-кассы; непредставление в ФНС информации о ее использовании.Штраф от 1 500 до 3 000 руб.Предупреждение или штраф от 5 000 до 10 000 руб.
Невыдача клиенту чека или иного БСО по требованию.Предупреждение или штраф 2 000 руб.Предупреждение или штраф 10 000 руб.
Предоставление недостоверных данных при запросе у налоговой разрешения на передачу и последующую обработку фискальных данных.Штраф от 20 000 до 30 000 руб.Штраф от 200 000 до 300 000 руб.

Как избежать штрафа за онлайн-кассу в 2019 году?

Самый простой и действенный способ избежать санкций за нарушение порядка применения ККТ является своевременная и правильная установка кассового оборудования, отвечающего всем требованиям, и зарегистрированного в реестре.

Помимо этого избежать штраф за некоторые виды правонарушения (отсутствие онлайн-кассы или ошибки в работе онлайн-касс, применение ККТ с нарушениями или выдача БСО и чеков неустановленных образцов и др.) можно и иными способами.

В тех случаях, когда произошло нарушение закона, а предприниматель обнаружил его еще до наложения штрафа или обнаружения данного факта сотрудниками налоговой инспекции, существует возможность при помощи определенных правовых действий решить данную проблему.

Для этого необходимо подать заявление (через личный кабинет плательщика или лично) в налоговую, в котором в произвольной форме будет изложена информация о факте произошедшего события. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие факт произошедшего нарушения.

Например, если пробили чек, но соответствующие данные не были переданы в накопитель фискальных данных, т.е. оплата прошла по терминалу, а сами данные чека в накопитель не ушли, в таком случае к письму прикладывают копию этого чека и разъясняют все сложившиеся обстоятельства.

Необходимо помнить, что штраф не будет наложен только в том случае, если предприниматель самостоятельно и своевременно обнаружит проблему (до того, как ее найдут сотрудники налоговой инспекции).

Можно избежать штрафа, если правонарушение было совершено впервые. Предупреждение предусмотрено, если предприниматель нарушил сроки предоставления документов или неправильно зарегистрировал онлайн-кассу.

Существует еще один способ избежать штрафных санкций. Это касается тех случаев, когда касса сломалась, но моментально прекратить продажи не представлялось возможным, т.к. это могло повлечь весьма негативные последствия для окружающих. Но такие случаи крайне редки и трудно доказуемы.

Что делать, если онлайн-касса сломалась?

Онлайн-касса, как и вся техника, имеет свой срок службы и технические особенности, а значит она способна выходить из строя или работать с некоторыми нарушениями и неполадками.

К тому же работа онлайн-кассы зачастую зависит от стабильности интернет-соединения.

И если Wi-Fi или проводной интернет работает более-менее стабильно, то мобильная связь (а во многих местах работает только мобильный интернет) может работать с помехами или вовсе на некоторое время пропасть.

Особенно такие поломки и затруднения становятся неприятными и раздражающими в разгар рабочего дня и при большом потоке клиентов.

К сожалению, избежать или застраховать свою работу от поломки онлайн-кассы не представляется возможным. Но и закрытие магазина или офиса до ее починки, замены или устранения всех неполадок может весьма существенно ударить по карману предпринимателя.

Как же поступать в таких случаях?

Во-первых, написать в налоговую письмо о том, что в настоящий момент применение кассы невозможно, потому что произошла поломка, но предприниматель приложил все усилия для ее устранения (вызвал службу ЦТО, пригласил программиста или устраняет поломку своими силами).

Если этого вовремя не сделать, то перерыв в поступлении данных и платежной информации вызовет ненужные вопросы у налоговой или вовсе повлечет за собой проверку.

Во-вторых, по каждой следующей операции (без применения онлайн-кассы) предприниматель сразу обязан оформить чек или любой другой БСО.

В случае, если была нарушена нестабильность интернет-соединения, то особо волноваться не стоит. Все данные о проведенных оплатах и чеках будут храниться в электронном фискальном накопителе до 30 дней.

Как только нарушение в работе интернета или кассы будет устранено, необходимо передать в налоговую все электронные данные с этого накопителя за все те дни, когда касса находилась в нерабочем состоянии.

По рекомендации налоговых органов, каждому предпринимателю для перестраховки необходимо иметь дополнительный аппарат, которым можно оперативно заменить вышедшую из строя технику.

Если произошло отключение электричества, а кассир не успел пробить всю нужную информацию в чеке, то необходимо сформировать чек коррекции, в котором будет указана сумма оплаты от покупателя.

Сделать этот чек необходимо до закрытия смены (в этот же день), но если такой возможности нет, то можно сформировать его на следующий день.

На самом деле, для чека коррекции важны только совокупные категории “приход” и “расход”. Приход в чеке коррекции – это сумма выручки, принятая к учету продавцом, но не отраженная в кассе. Расход – сумма, выданная покупателю из кассы.

Когда чек коррекции будет сформирован и выбит, его необходимо передать бухгалтеру, снабдив в обязательном порядке служебной запиской с указанием информации о дате и времени всех операций, которые были совершены без применения кассы, а также указать причину и суть ошибки (желательно подробно ее расписать).

Штраф за отсутствие онлайн-кассы (неприменение ККТ) в 2020-2021 году

Штраф за отсутствие онлайн кассы у ип

Переход на онлайн кассы начался в 2017 году и до сих пор продолжается. Для некоторых предпринимателей только предстоит регистрация ККТ (контрольно-кассовая техники) в июле 2021 года, часть предпринимателей могут вовсе обходиться без онлайн-касс. Кто должен установить онлайн – кассы в 2020 – 2021 году и чем чревата работа без ККТ подробно рассмотрим в данной статье.

В соответствии с требованиями 54-ФЗ индивидуальные предприниматели и организации при наличных расчетах с физическими лицами в обязательном порядке применяют онлайн-кассы (статья 2 п.2.1 54 -ФЗ). Подробно о применении касс ознакомьтесь в статье «54 -ФЗ о применении ККТ».

  1. Предприниматели без работников при расчетах с населением, организациями или ИП освобождены от применения онлайн-касс до 1 июля 2021 года.

    Это льгота действует только для ИП, реализующих собственные товары или услуги. Однако, если такой предприниматель заключает трудовой договор с работником, ему необходимо зарегистрировать и использовать онлайн-кассу в течение 30 календарных дней с даты заключения такого договора.

    В случае, если ИП реализует покупные товары, кассу нужно применять вне зависимости от наличия работников. Подробнее читайте в статье “Кто может не применять онлайн – кассы”.

  2. Часть предпринимателей могут работать и вовсе без выдачи кассовых чеков и это не будет являться административным правонарушением:

    • При ведении деятельности, указанных в ст. 2 54-ФЗ (продажа газет и журналов, ремонт и окраска обуви, розничная продажа бахил, сдача в наем собственного жилья ИП и др.)

    • При расчетах в труднодоступных и удаленных местах.

    • При безналичных расчетах между ИП и организациями.

    • ИП на налоговом режиме НПД (налог на профессиональный доход).

Получить бесплатную консультацию

1. Штраф за неприменение онлайн кассы и операции в обход нее при розничных продажах: можно потерять всё!

Для должностных лиц или предпринимателей штраф за неприменение ККТ в 2020 году составит от 25% до 50% от суммы, которая не прошла через онлайн-кассу. При этом минимальный штраф составит не менее 10 тысяч рублей на основании ст. 2.4 КоАП Российской Федерации. Таким образом, ИП как и другие организации, не смогут избежать наказания и заплатят штраф за отсутствие ККТ.

Для юридических лиц штраф за неприменение онлайн кассы составляет от 75 до 100% уплаченной в обход ККТ суммы, но не менее 30 тысяч рублей.

2. Штраф за нарушение выполнения требований к онлайн кассе

В соответствии с требованиями п. 4 статьи 14.5 КоАП РФ использование кассовых аппаратов без их перерегистрации является нарушением и влечет наложение административного штрафа:

  • для индивидуальных предпринимателей – от 1,5 до 3 тысяч рублей.

  • для юридических лиц – от 5 до 10 тысяч.

3. Штраф за нарушение чекового документооборота

Что имеется в виду?

  • Ошибка в данных чека. Ошибочно могут быть оформлены номер фискального накопителя, регистрационный номер ККМ, номер, дата и время проведения чека, место, где чек выдан, и т.д. Такая ошибка должна быть исправлена еще одним чеком – сопроводительным.

  • Продавец не отправляет электронную копию чека, хотя клиент этого потребовал.

  • Чек не передается в ОФД. Такое бывает либо при ошибке программного обеспечения онлайн кассы, либо при отсутствии интернет.

Этот раздел штрафных санкций регулируется п. 6 статьи 14.5 КоАП РФ. Должностных лиц и ИП ждет штраф на сумму 2 тыс. рублей. Юрлицам такое пренебрежение документацией обойдется дороже – в 10 тыс. рублей.

Если описанные ситуации имели место впервые – предпринимателям выпишут предупреждение. В последующем за подобные нарушения предусмотрена уголовная ответственность.

Так, директору предприятия, который вел неправильный чековый оборот, грозит срок отлучения от ведения дел от 1 до 2 лет.

Для индивидуального предпринимателя – 3 месяца (90 суток) остановки деятельности.

Это же наказание применяется за совершение торговых операций в обход кассы, а также повторное неприменение ККТ, если сумма расчетов была более 1 млн. рублей.

Ответственность за нарушение кассового закона всегда лежит на владельце магазина. Штраф за онлайн-кассу также предстоит платить ему. Поэтому важно заранее обучить персонал работе с кассой и рассказать о последствиях ошибок.

При проведении проверки налоговые инспекторы не смогут привлечь предпринимателя к административной ответственности, если истек срок давности прецедента. Например, в случае нарушения кассовой дисциплины – это 2 месяца.

Тем не менее, это послужит причиной пристального внимания со стороны налоговиков и проведения ими частых проверок.

Инспекторов могут заинтересовать неполнота и несвоевременность оприходования выручки, а также выявление несоответствий документальных и фактических остатков денег в кассе и др.

Как избежать штрафов при работе на онлайн-кассе?

1. Работать на кассе, которая отвечает требованиям п.1 статьи 4 54-ФЗ. Это касается наличия в кассе фискального накопителя, печати и отправки фискальных документов установленного образца и др.

2. Зарегистрировать ККТ в налоговой, согласно требованиям в статье 4.2 54- ФЗ.

3. При расчетах с клиентами выдавать бумажный кассовый чек или БСО (бланк строгой отчетности), а также электронный документ, если это потребовал клиент и предоставил электронную почту или мобильный телефон.

4. Соблюдать предписанные условия работы на онлайн-кассе, подробно указанные в статье 4.3 закона №54-ФЗ.

5. Проверять, чтобы все чеки уходили в ОФД. Сбой в отправке чека может случится по разным причинам, например, перебои с интернет-соединением.

Если чек не поступит в ОФД в течение 30 дней, – можно нарваться на штраф. Поэтому лучше выбирать для работу кассу, которая умеет сама отправлять в ОФД “зависшие” чеки, как только появляется связь.

6. Формировать кассовые чеки в соответствии с требованиями законодательства.

До недавнего времени номенклатуру в чеке указывали только предприниматели на основной системе налогообложения (ОСНО), а также при продаже маркированных и подакцизных товаров.

С 1 февраля 2021 года номенклатура в чеке является обязательной для всех предпринимателей, вне зависимости от системы налогообложения и продаваемых товаров.

С 1 февраля 2021 года список обязательных реквизитов в чеке для всех предпринимателей пополнился:

  • наименование товара,

  • количество товара,

  • цена за единицу товара с учетом скидок, наценок и НДС,

  • общая сумма по этой позиции.

Так как работа с номенклатурой в кассах организована по-разному, при выборе кассы внимательно изучите именно этот функционал. Подробнее об этом мы описали в статье “Номенклатура чека изменится с 2021 года”.

7. Обновлять кассовую программу при изменениях в законодательстве. Желательно, конечно, обзавестись кассой, в которой обновления прогружаются автоматически, ведь изменения в законодательстве происходят с завидной регулярностью, и вы не всегда можете быть в курсе.

8. Подключать эквайринг при достижении лимита установленных денежных оборотов в год.

24 июля 2020 года Советом Федерации одобрен закон № 290-ФЗ “О внесении изменений в Закон РФ «О защите прав потребителей».

Порог минимальной годовой выручки торговых точек, при котором они обязаны предоставлять возможность безналичной оплаты и принимать для расчета карты «МИР», в следующем 2021 году снизится в 2 раза. Сейчас он составляет 40 млн рублей в год. Снижение пройдет поэтапно: с 1 марта – до 30 млн рублей, а уже с 1 июля – до 20 млн рублей.

Получить бесплатную консультацию

Почему предприниматели выбирают МТС Кассу, чтобы работать без штрафов?

1. МТС Касса отвечает всем требованиям 54-ФЗ и все модели онлайн-касс МТС обновляются бесплатно и автоматически под любые изменения закона.

2. МТС Касса сформирует и распечатает чек даже при отсутствии интернет-соединения, а при восстановлении сети, отправляет сохраненные данные в ОФД.

3. В МТС Кассе есть все необходимые кассовые реквизиты, даже для узких направлений деятельности. Например, признак расхода и возврат расхода в чеке для организаций, которые принимают товар и отдают за него деньги (ломбарды, пункты приема лома).

Признак маркировки в виде буквы М – при продаже маркированной продукции, при продаже табака код маркировки – тег 1162. Для тех кто работает по агентскому договору в чеке должен стоять признак агента.

4. Удобно настроена работа с номенклатурой. Есть все возможные способы создания и ведения базы товаров, быстрого занесения наименования товара в чек и даже товарный учет.

MТС Касса 7″

Экран 7″

Печать чека за 7 сек

Подключение сканера, весов

Заказать

МТС Касса 9″ ЕГАИС

Экран 8,9”

Печать чека за 3 сек

Внешний 2D фотосканер

Заказать

МТС Касса 12″

Экран 12”

Скорость печати до 160 мм/сек

ОС Android, Wi-Fi, Bluetooth, 3G

Заказать

МТС Касса 5″

Экран 5,5”

Печать чека за 6 сек

Встроенный 1D/2D фотосканер

Заказать

5. В МТС Кассах встроен функционал по приему быстрых платежей. Поэтому вы можете принимать безналичную оплату без терминала эквайринга и экономить на комиссии, ведь ставка здесь всего 0,4-0,7%.

6. МТС Кассу не придется менять на “более навороченную модель”.

Функционал кассовой программы гораздо шире, чем требует закон.

7. Товарный учет. В МТС Кассу он уже встроен, поэтому вам не придется подключать отдельный сервис для этого. Просто переходите на нужный тариф и пользуйтесь.

8. Удаленный контроль со смартфона для владельцев — приложение “МТС Касса. Мой бизнес”. Чтобы просматривать все основные показатели свой торговли (выручку, средний чек, количество возвратов), просто установите приложение на свой смартфон. и т.д.

9. МТС Кассу можно взять в аренду с возможностью ее выкупа в дальнейшем. За небольшую ежемесячную арендную плату вы получаете готовую к работе, зарегистрированную во всех инстанциях, смарт-кассу, с круглосуточной техподдержкой и горячей заменой в случае поломки.

Заказать

Если хотите узнать больше про МТС Кассы, просто оставьте заявку, наш менеджер свяжется с вами в рабочее время и проконсультирует.

Оставить заявку

О правах человека
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: